Dedução de propriedade sobre hipoteca – como devolver, o tamanho em porcentagem, documentos para apresentação à administração fiscal

Um apartamento novo é sempre um evento alegre. E pode ficar ainda mais feliz quando você descobrir que o estado garantiu o retorno dos juros sobre a hipoteca por meios legislativos – coletando os documentos necessários, o proprietário pode receber uma dedução séria de até 13%. Você pode receber essa dedução diretamente em dinheiro ou reduzindo a tributação de sua renda em um determinado valor.

O que é uma dedução de imposto sobre hipotecas

Ao recorrer a uma hipoteca para a compra de imóveis, você deve saber que tem a oportunidade de receber dois tipos de deduções. A principal dedução (também chamada de propriedade) será a mesma da compra regular de casa – 13% do valor pago, com um “teto” de 260 mil rublos. Junto com isso, você também tem direito a mais uma dedução – sobre os juros de crédito pago. Ele é formalizado somente após o recebimento de uma dedução de propriedade (ou saldos neste pagamento), e é por isso que quanto mais cedo você coletar os documentos e enviá-los à administração fiscal – melhor para você.

Quanto você pode devolver com juros sobre uma hipoteca

Com base na legislação russa, você pode contar com um reembolso de 13% dos juros do empréstimo. Se o seu contrato de empréstimo foi concluído em 2014 e posteriormente, o retorno não poderá ser superior a 390 mil rublos e, se os documentos forem assinados anteriormente, não haverá restrições quanto ao tamanho máximo. Por exemplo, você fez um empréstimo em 2015 por dez milhões de rublos, enquanto quatro milhões foram pagos como juros do empréstimo. Ainda assim, você só pode contar com uma dedução de três milhões de rublos (13% dos quais serão 390 mil rublos), e não de todos os pagamentos.

Quantas vezes posso obter

A reforma da lei tributária russa em 2014 alterou as regras pelas quais são concedidas deduções fiscais para a aquisição de imóveis, no entanto, isso se aplica apenas à dedução da propriedade (principal). Se você o recebeu incompletamente (ou seja, o valor é inferior a 260 mil rublos), você poderá usar o saldo quando quiser comprar outro apartamento. Voltando à conversa sobre o retorno de juros de um empréstimo hipotecário, você pode ver que há muito mais restrições – essa dedução pode ser fornecida apenas uma vez e apenas para um único objeto (apartamento ou casa).

Remuneração de juros de um empréstimo hipotecário

As deduções do imposto sobre empréstimos hipotecários consagradas na lei russa são garantidas a todos os que assinaram um contrato com o banco; portanto, tudo o que é exigido ao requerente de um reembolso de juros de uma hipoteca é a elaboração correta de documentos para o IFTS. Existem muitas nuances associadas aos reembolsos de impostos ao pagar um empréstimo antes do previsto e com a propriedade compartilhada de um apartamento. É por isso que não será supérfluo estudar preliminarmente a lei relevante ou consultar um especialista para aconselhamento – isso ajudará a evitar muitos erros irritantes.

Nos últimos anos

Ao enviar um pacote de documentos à inspeção fiscal para o pagamento de juros de uma hipoteca, é necessário indicar os pagamentos efetuados durante todo o tempo desde o início do empréstimo, e não apenas no ano anterior. Portanto, ao tomar um empréstimo em 2014, cinco anos depois, você menciona na declaração de pagamentos de crédito para o período 2014-2018. No próximo 2020, eles adicionarão dados para 2019 e assim por diante. Nesse caso, você não terá mais prazos e, se pagar um empréstimo hipotecário por 15 anos, poderá receber todo o tempo a compensação legal.

Com reembolso antecipado

Ao procurar na Internet material sobre esse assunto, você corre o risco de cair em um turbilhão de denúncias de processos contra bancos. É isso mesmo – atualmente, o reembolso de dinheiro pelos bancos ao pagar um empréstimo antes da data de vencimento é objeto de vários processos (e os tribunais muitas vezes tomam decisões em favor dos depositantes), mas isso se aplica apenas ao relacionamento entre o cliente e o banco. Se houver um retorno de juros sobre a hipoteca após o pagamento antecipado do empréstimo, será considerado o valor que você realmente pagou e indicado na declaração..

Com propriedade compartilhada

Se várias pessoas compram um apartamento na ordem de propriedade compartilhada, em que proporção a distribuição do reembolso de juros dos juros sobre o empréstimo hipotecário varia entre eles? Atuando como co-tomadores de empréstimos e tendo direitos iguais de propriedade à propriedade conjunta, essas pessoas podem distribuir entre si uma parte da dedução fiscal, a seu próprio critério. Ao comprar apartamentos, muitas vezes parentes próximos (por exemplo, cônjuges) agem como co-tomadores de empréstimos, e as deduções fiscais geralmente são mais convenientes para receber um deles – aquele com o salário oficial mais alto.

Dedução de imposto de refinanciamento de hipoteca

Os casos são comuns quando, depois de comprar um apartamento com uma hipoteca, uma pessoa encontra um banco com condições mais acessíveis e realiza um procedimento de reempréstimo, escolhendo um novo credor. Nesse caso, todos os direitos são retidos e, após a liquidação no banco anterior, ele recebe uma dedução dos pagamentos ao segundo banco. Será do seu interesse notificar a administração fiscal em tempo hábil, para que seja avisado com antecedência dessa situação. O novo contrato de empréstimo deve conter uma cláusula de refinanciamento..

Quem é elegível para declaração de imposto de renda pessoal

De acordo com a lei, o direito de receber uma declaração de imposto de renda pessoal em caso de aquisição de um imóvel em uma hipoteca pertence ao mutuário (co-mutuário), que tem direito a 13% da hipoteca paga ao banco. Quanto ao senhorio, é possível que ele devolva o imposto de renda sobre o dinheiro gasto na compra de uma casa ou apartamento. Como o mutuário nem sempre é o proprietário da casa (por exemplo, um cidadão compra um apartamento para sua filha), essas duas categorias devem ser claramente distinguidas ao preparar uma declaração de imposto de renda..

Documentos para reembolso de juros de hipotecas

Se você planeja receber um reembolso dos juros sobre a hipoteca, deve preparar um pacote de documentos que você fornecerá à administração fiscal. É muito conveniente que muitos deles possam ser preenchidos on-line usando serviços especiais na Internet, o que economiza muito tempo para o envio de documentos. O principal pacote de documentação para o IFTS inclui:

• um pedido de reembolso de juros de uma hipoteca ao comprar um apartamento (você deve indicar o número da conta bancária em que o dinheiro será creditado se pretender devolver os fundos para pagamentos de hipotecas através da administração fiscal);
• declaração preenchida do imposto de renda 3-pessoal;
• certificado de imposto de renda 2-pessoal;
• uma fotocópia do contrato de hipoteca (empréstimo) ao qual o cronograma de pagamento deve ser anexado;
• certificado de pagamento bancário e documentos que confirmam o pagamento (cheques, recibos, extratos).

Parte da documentação para o retorno de juros sobre a hipoteca é permitida na forma de cópias, mas recomenda-se enviá-las pessoalmente e ter os originais com elas, para que a equipe de inspeção possa verificar a conformidade com o documento e fazer anotações apropriadas. Os documentos enviados não serão devolvidos a você, portanto, a cópia pode ser chamada de uma solução bastante razoável. Você também pode certificar cópias independentemente, sem recorrer aos serviços de um notário.

Como retornar juros de uma hipoteca

Ao enviar um pacote de documentos para o procedimento de pagamento de juros da hipoteca à fiscalização tributária, você pode obter o dinheiro de maneiras diferentes – o valor total no final do ano civil ou reembolsá-lo gradualmente através do empregador. Dependendo da situação, essa ou aquela opção pode se tornar conveniente, mas é importante que, com a decisão apropriada da inspeção fiscal, esse dinheiro ainda esteja com você.

Através de impostos

Após o ano em que a dedução for concluída, você poderá obter dinheiro em um cartão de plástico. Para fazer isso, você precisará indicar essa opção em seu aplicativo, anexando os detalhes do cartão ao qual o pagamento será feito através da administração fiscal. Para muitos, essa forma de pagamento ao devolver juros sobre uma hipoteca será mais conveniente, pois todo o valor pode ser cobrado imediatamente.

Através do empregador

Em uma situação em que você não deseja esperar o início do próximo ano, há uma oportunidade de obter a devida dedução do seu empregador, fornecendo a ele um pacote de documentos do imposto. Nessa situação, a compensação dos juros sobre a hipoteca começará assim – ao calcular os ganhos todos os meses, eles não reterão o imposto de renda por algum tempo, o que também é muito conveniente.

Como calcular uma dedução de imposto sobre hipotecas

Assim como os juros de uma hipoteca, o valor da dedução de impostos também é uma das informações nas quais os clientes se interessam principalmente quando recebem um empréstimo de um banco. Essas informações podem ser fornecidas pelos próprios funcionários do banco, que efetuam cálculos pré-estabelecidos para os tamanhos de empréstimo e termos de emissão mais comuns. Apenas não tente fazer esses cálculos você mesmo, na ausência de conhecimentos relevantes em matemática e economia com uma probabilidade muito alta, você terá a opção errada, que só será enganosa..

Calculadora de dedução de impostos on-line

Uma boa maneira de calcular a quantia que você deve é ​​encontrar uma calculadora on-line em sites especializados na Internet. A maioria dos dados iniciais deve ser conhecida por você, para que possamos inserir com segurança o valor da compra, o valor do empréstimo e outras informações necessárias nas janelas apropriadas. Por exemplo, você quer gastar um milhão por três anos a 15% e, mais rápido do que lê esta linha, a calculadora contará – no primeiro ano, você precisará pagar 130 891,31 rublos e deverá ser compensado 17 015,87 rublos.